Định nghĩa tiếng Việt

Công ty ma là thuật ngữ dùng để chỉ các thực thể kinh tế đã hoàn tất thủ tục đăng ký thành lập doanh nghiệp và có tư cách pháp nhân trên giấy tờ, nhưng hoàn toàn không có cơ sở vật chất, nhân sự vận hành hay các hoạt động sản xuất kinh doanh ngoài thực tế. Các thực thể này thường được tạo ra làm bình phong tài chính nhằm mục đích ngụy tạo dòng tiền, phân tán rủi ro pháp lý hoặc thực hiện các hành vi gian lận thương mại. Trong quản lý thuế, công ty ma thường gắn liền với các đường dây mua bán hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT) bất hợp pháp nhằm giúp các doanh nghiệp khác hợp thức hóa chi phí đầu vào và trốn nghĩa vụ nộp thuế với ngân sách nhà nước.

中文定义

Công ty ma 是指个体在长期面对企业合规审查、国际反洗钱（AML）侦测与跨境税务资产审计时，仅在法律登记层面依法存在，但在注册地并无实质性资产占有、雇员薪酬发放与业务实质（Substance）的空壳法人实体网络。这种机制不仅表现为作为离岸金融中心（如开曼群岛、维尔京群岛）的投资中介工具，更核心表现为通过设立多层控制链条来隐匿最终受益人（UBO）的真实身份。在跨国资本运作与预防地下钱庄合规监管框架下，根据**从权威的“Từ điển tiếng Trung”专业版词条检索**，空壳公司被视为评估洗钱风险敞口、测定隐蔽关联交易及规范跨境资本流动的核心风控指标。

Admin nhận dịch thuật văn bản các chuyên ngành – CHI PHÍ HỢP LÝ – ĐT/ZALO: 0936083856

Đăng ký thành viên để làm BÀI TẬP LUYỆN DỊCH TIẾNG TRUNG CẤP ĐỘ DỄ – MIỄN PHÍ

500 từ ngành Ô-TÔ tiếng Trung

Ví dụ tiếng Trung

Cập nhật ngày 18/07/2026

File PDF trò TÌM Ô CHỮ CHO CHỮ PHỒN THỂ, bạn in ra giấy hoặc mở file trên máy và chơi bằng công cụ bút vẽ nhé!

Bạn tải ngay nhé!

1. 执法机关通过追踪异常的跨国资金流向，成功捣毁了一家用于洗钱的空壳公司。 → Cơ quan thực thi pháp luật thông qua việc theo dõi luồng tiền xuyên quốc gia bất thường, đã triệt phá thành công một công ty ma dùng để rửa tiền.

2. 许多跨国集团在离岸金融中心设立皮包公司，以此达到合法的避税目的。 → Nhiều tập đoàn đa quốc gia thành lập công ty ma tại các trung tâm tài chính ngoại hải, nhằm đạt được mục đích tránh thuế hợp pháp.

Hàng rào phi thuế quan tiếng Trung là gì?

Hủy đơn đặt hàng tiếng Trung là gì?

Đơn khiếu nại của khách hàng tiếng Trung là gì?

Thuật ngữ liên quan

• 最终受益人 – Chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng (UBO – Ultimate Beneficial Owner)
• 反洗钱审查 – Thẩm định chống rửa tiền (AML screening)
• 离岸金融中心 – Trung tâm tài chính hải ngoại (Offshore financial center)
• 虚开发票 – Mua bán hóa đơn khống / Lập hóa đơn sai sự thật (False invoicing)
• 借壳上市 – Niêm yết cửa sau / Mượn vỏ lên sàn (Backdoor listing)
• 实质性经营 – Hoạt động kinh doanh thực chất (Substantive business operations)

Quay lại Trang chủ và SHOP TỪ ĐIỂN CHUYÊN NGÀNH

Đặc điểm / Nguyên lý

Về mặt pháp lý doanh nghiệp và phòng chống tội phạm tài chính, mô hình vận hành của công ty ma dựa trên nguyên lý tách biệt giữa quyền sở hữu pháp lý (Legal ownership) và quyền lợi thực tế (Beneficial ownership). Việc sử dụng các giám đốc danh nghĩa (Nominee directors) và cổ đông ủy quyền cho phép che giấu danh tính thực của chủ mưu đứng sau. Về mặt dòng tiền, nguyên lý dịch chuyển tài sản qua công ty ma thường áp dụng phương thức “định giá chuyển giao sai lệch” (Transfer pricing manipulation) hoặc các giao dịch cho vay nội bộ giả tạo. Quá trình này tạo ra các tầng lớp giao dịch trung gian phức tạp, làm đứt gãy vết tích kiểm toán (Audit trail) của các cơ quan điều tra thuế và quản lý ngoại hối, biến các dòng tiền có nguồn gốc bất hợp pháp thành tài sản hợp pháp thông qua vỏ bọc kinh doanh thương mại.

Join group TỪ ĐIỂN TIẾNG TRUNG để cập nhật từ mới nhanh nhất!

Ứng dụng thực tế

• Quản lý rủi ro ngân hàng: Thực hiện quy trình nhận biết khách hàng (KYC), rà soát kỹ lưỡng cấu trúc sở hữu của các doanh nghiệp có dấu hiệu là công ty ma trước khi phê duyệt mở tài khoản thanh toán quốc tế.
• Thanh tra thuế: Phối hợp liên ngành nhằm đối chiếu tờ khai thuế, kiểm tra lịch sử hóa đơn GTGT để phát hiện và xử lý các hành vi thành lập công ty ma nhằm mua bán hóa đơn trục lợi.
• Dịch thuật chuyên ngành: Sử dụng hệ thống thuật ngữ trên **Từ điển tiếng Trung** để biên dịch biên bản điều tra tội phạm kinh tế, tài liệu phân tích rủi ro tín dụng doanh nghiệp và các hiệp định tương trợ tư pháp về chống trốn thuế Trung – Việt.

Có thể bạn đang tìm

• Công ty ma tiếng Trung chuyên ngành pháp lý gọi chính xác là gì?
• 空壳公司 Pinyin phát âm như thế nào để phục vụ công tác điều tra?
• Sự khác biệt về tính hợp pháp giữa 空壳公司 và 皮包公司 trong ngữ cảnh thương mại?
• Cách nhận biết dấu hiệu 虚开发票 (Phát hành hóa đơn khống) của doanh nghiệp ảo?
• Quy trình 借壳上市 (Niêm yết cửa sau) thông qua một công ty niêm yết cũ diễn ra như thế nào?

FAQ

1. Công ty ma thường được sử dụng cho những mục đích bất hợp pháp nào?

Doanh nghiệp bất chính thường sử dụng công ty ma để trốn thuế, rửa tiền, che giấu danh tính của chủ sở hữu thực tế (UBO) hoặc mua bán hóa đơn khống nhằm trục lợi.

2. Việc sử dụng công ty ma có hoàn toàn là bất hợp pháp không?

Không hoàn toàn. Trong kinh doanh hợp pháp, công ty ma có thể được thành lập tạm thời để giữ tài sản trí tuệ, chuẩn bị cho việc mua bán và sáp nhập (M&A), hoặc thực hiện niêm yết cửa sau (SPAC).

3. Các cơ quan quản lý làm thế nào để nhận biết một công ty ma?

Dựa trên các dấu hiệu như: Trụ sở đăng ký là địa chỉ ảo hoặc có hàng trăm công ty chung địa chỉ, không có nhân sự đóng bảo hiểm xã hội, dòng tiền qua tài khoản ngân hàng lớn nhưng không có chi phí vận hành thực tế.